自助网上退税指南－学生篇２

LichKing

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又一个财政年度即将结束，个人报税又被提上了日程。其实大部分刚步入工作的年轻人和在读国际学生的年底退税（tax return）是很简单的，并不像大家想象的那么复杂。鉴于本人在会计税务方面有些工作经验，又有空闲时间，希望通过分享心得能帮助同学们免去税务麻烦，或者省下50刀享受一顿晚餐。我在这个帖子针对在校学生的年底退税做个比较详细的说明供大家参考。

个人觉得将学生纳税人分为三种：

1、 单身赴澳，不打工，只有银行利息收入-详情在lichking的前一个帖子 《自助网上报税指南-学生篇1》中。

2、 单身赴澳，打工，同时有银行利息收入-本文提供详细参考。

3、其他收入较复杂的同学，比如拿着政府博士奖学金，一家子都来了澳洲，并且打工，除了单纯的银行利息收入，还有企业，股票，信托等投资收入。-难以在本文三言两语说清，请咨询专业税务人员。英语较好的同学可以浏览税务局网站https://www.ato.gov.au/Individuals/Tax-Return/2014

我们来看下第二种同学。相比第一类学生纳税人，第二种只是增加了打工收入。由于上一个帖子”自助网上报税指南-学生篇1”已经介绍了ATO e-tax 软件使用基本概念，所以不在此多说怎样使用E-tax. 本篇举一个实际例子来说明如何报税。

（在往下读之前，同学们，如果你的年总收入高于$18200, 欢迎花50刀支持一下本地金融会计服务业。）

小明于今年（2014）2月1号来到澳洲读书，签证为期一年，带着几万刀存款作为学费和生活费用。勤奋的他同时打了两份工：每周收到“payslip"的餐馆工，和只付现金的另一份工. A餐馆每周发给他一份“payslip”(工资条)，但是B老板只付现金。七月初的时候，小明收到了以下和税务相关的文档：

*****一份A 餐馆发的年度PAYGsummary，上面显示了total gross wage: $2600,total tax amount withheld: $162.

*****银行30/06/2014 显示利息收入是$1200. 由于小明及时地提供了TFN， 银行没有预扣小明的收入税，所以“taxwithheld amount” 是零。

*****现金收入是多少，小明也记不清了，大概有$1000.

完成小明的退税，只需在“自助篇1”的基础上增加一些Income 和deductions 项目。重申一下，E-tax

软件主要有如下几大项：personal details, Pre-filling, Income, deductions, Tax offsets, otheritems, income tests, medicare items。

请参照“自助篇1”填写personal details, prefilling 两项。请注意，小明的签证有一年，大于半年，所以他是 ”an Australianresident for tax purpose”, 记得选择“yes”.

INCOME

接着，点击‘1。Salary or wages’   ，在页面底部点击“yes”,然后根据软件提示点击‘next’, 选择职业为“waiter” 并将PAYG summary 上的数额照抄到e-tax 相应的空格内.小明的应该在”gross salary” 项填入“2600”，“taxwithheld”项填入’162‘。’

然后，点击‘10. Gross interest’,    页面底部点击“yes”,将利息收入额照抄到e-tax相应的空格内，小明的应该在”total gross interest” 项填入“1200”，“Total TFNamount withheld ”为零。

还有最后一项现金收入，我想大家都懂得。。。。。。不用我说了吧。局座无从查证。

         

DEDUCTIONS

有同学可能对D1 Car expenses 很感兴趣，但是我不得不告诉大家，如果你只是开车上班回家两点一线，是不能抵税的。但是有些情况是可以的，请咨询专业人士，或者查看ATO网站，输入查找“work related car expense”。 我个人是选择那个cents/km  <=5000km 的方法。小明没有车，所以不用想了。

如果餐馆要求小明穿制服或规定要穿黑衣，就可以填写D3- 工作相关的衣物换洗费用。点击 D3 ，work-relatedclothing, laudry, and dry cleaning expenses. 页面底部点击“yes”, 按照软件提示点击“next”。 小明花了100 刀买了制服，在餐馆工作了17周，每周两次，那么小明可以填写：

                       Uniform cost        $100

                       Laundry                                  $17(可以多填些，但是鉴于保险起见，50c 一次洗衣费用可以了）

然后在下面选择“compulsory work uniform”。

由于小明既没捐款，有没找过专业人士，又是第一次报税，其余Deductions 都与他无缘。

接下来，是填写其他几项：tax offsets, other items, income tests, medicare items。 请参照 lichking的前一个帖子 “自助网上报税指南-学生篇1”。

后面的几项“spouse details”和  “HELP and SFSS”选择 “no”.  

接着点击”tax estimate“，小明的tax estimate summary 会显示如下：

Taxable Income：3683  （2600+1200-117）

Tax withheld:    162

Your estimated refund:  $162 (小明会得到162 的返税）

这里重申，小明的“tax free threshold”并非$18200, 而是这样计算的：18200* 150/365= $7479, 因为小明是2月1号才到的澳洲哦。这是按比例计算“无需上税收入”，详细的解释在lichking ”学生篇1“中。既然小明的Taxable Income：3683 小于7479，小明无需交税的，并且ATO 会返还那162。

最后点击“printing”存成PDF。而后点击“lodgment”. 按照软件提示输入“reference number”（这是你刚进Etax的时候软件自动生成的那一长串）, 点击“lodge”.  上传成功后，又会有个“referencenumber”，这是ATO生成的已收到你文件的号码。记录下来，如果以后ato说没有收到，你可以争辩一下。

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学习了

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然后呢，退税完了以后他就自动会把退税打回到你得银行卡里了吗？

永不断电 发表于 2014-6-29 13:36
然后呢，退税完了以后他就自动会把退税打回到你得银行卡里了吗？

在你填写“personal information"的时候，软件会问你要不要把钱直接打到你账户，你要填写你的银行账户信息。如果你不提供，ATO会寄给你一张支票。你去银行deposit.

想问下在收入没达到交税线的情况下工作服 洗衣的deduction可以连同withheld tax一块退回来吗 打工有4年了 一直不知道制服洗衣有deduction 这次退加进去会不会太晚了呢 另外打工买的工作鞋也算在dedection吗？留学生oshc也寄来个statement 是medicare levy surcharge 这个也需要写进退税表吗  写完之后有什么用呢 十分感谢

对不起，这么晚回复，只有tax withheld 会退回来，其他的是没戏了。

刚查了一下我的工资单       withheld一项是零。。。。这是为什么呢。。。。